往来抵销的取数逻辑，是根据往来科目挂的辅助核算与公司主体全称、别名来匹配的。
出现双方挂账差异的常见原因如下：
（1）A公司记账，B公司未记账
（2）A公司、B公司的凭证不在同一个会计期间
（3）A公司、B公司的记账金额不一致
（4）A公司或B公司的辅助核算挂错、不规范
如：辅助核算与公司全称、合并报表-公司别名都不一致，如：加了前后缀，中英文括号等
