分摊结转

一、功能概述

1、功能描述

需要按固定比例进行二次分摊的损益，可在此界面进行分摊结转方案的设置

科目发生额/余额，可按设置方案案一键生成凭证

支持结转、红冲两种分摊方式。

2、功能路径

财务管理-分摊结转

3、流程说明

二、界面总览

三、操作指引

（一）新增分配方案

1、在系统中新增

（1）点击“分配方案”后，点击“新增”，进入设置界面

（2）设置基础信息

在弹出界面设置方案相关信息，设置方法如下：

方案名称：必填，为分摊结转的方案名称

公司主体：必选，即需要进行分摊结转的账簿，默认=点击新增时，当前账簿对应的主体

凭证来源中心：必选，即从哪个凭证中心查询需要结转的数据，可选总账/管理凭证中心

凭证去向中心：必选，即分摊结转凭证在哪个凭证中心生成，可选总账/管理凭证中心

凭证生成方式：必选，可选结转、红冲两种方式

结转：即生成的分摊结转科目，与原科目方向相反，数值相等

红冲：即生成的分摊结转科目，与原科目方向相同，数值为相反数

凭证摘要：即分摊结转凭证的摘要

（3）设置数据来源

设置来源科目及取数规则，设置方法如下：

点击"来源“

A、设置路径

路径一：点击“添加”

在空白行中设置相关信息

路径二：

点击“批量添加”

勾选需设置的科目后，点击“导入”

B、设置注意事项

科目名称：批量添加，系统自动带出相关会计科目；添加，需手动选择

注意：可以选非末级科目

科目编码、科目方向：选择会计科目后自动带出

辅助核算：根据实际情况决定是否需要设置

如不设置，则对该科目的所有辅助核算金额进行分摊结转

如设置，则只对设置的辅助核算对应金额进行分摊结转

取数规则：本行会计科目的取数规则，可选：期末余额、期末借方余额、期末贷方余额、发生额、借方发生额、贷方发生额

注意：

期末余额：取该科目在科目余额表列示的数据

期末借方余额：取该科目的下级科目的借方余额，如为正数，取该值，再汇总求和列示

期末贷方余额：取该科目的下级科目的贷方余额，如为正数，取该值，再汇总求和列示

科目方向在借方的科目：取数规则=期末余额时，计算规则=期末借方余额

取数规则=发生额时，计算规则=借方发生额-贷方发生额

科目方向在贷方的科目：取数规则=期末余额是，计算规则=期末贷方余额

取数规则=发生额时，计算规则=贷方发生额-借方发生额

举例说明：

（4）设置数据去向

设置去向科目、辅助核算及分配权重，即需要按什么比例，分摊到哪个科目的哪个辅助核算，设置方法如下：

点击"去向“

设置方法与来源科目基本一致，不同之处在于：

科目名称：只能选末级科目（来源科目可以选择非末级）

辅助核算：必须设置（来源科目可以不设置）

分配权重：去向科目无需设置取数规则，但需要设置分配权重

注意：分摊权重的合计数可以≠100，系统将自动计算分摊比例

（5）提交分配方案

点击“提交”

2、导入

（1）点击“模板下载”

（2）在下载的EXCEL文件中维护相关信息后，点击“导入”，上传该文件

注意：如首次进行导入，可在系统中新增档案后，点击“导出”，参照导出文件进行填写。

（二）删除分配方案

如需删除，选择分配方案后点击“删除”

（三）复制分配方案

如需复制到其他主体，选择分配方案后点击“复制”

在弹出界面勾选主体后，点击“提交”

（四）导出分配方案

直接点击“导出”，导出的是当前筛选条件下的所有信息

勾选数据后点击“导出”，导出的是勾选的所有信息

（五）生成分摊凭证

勾选分配方案后，点击“凭证生成”

如需合并生成1个凭证，也可多选配置方案后，点击“合并凭证生成”

（六）查看分摊凭证

已经生成的凭证可在“分配明细”中查看

（七）删除分摊凭证

如需删除，勾选凭证后点击“删除”