现金流抵销
一、概述
1、功能描述
集团范围内，现金流抵销的界面，在这里可以：
进行：现金流归集
查询：现金流数据
生成：现金流抵销
2、功能路径
【合并报表】-【现金流抵销】
3、流程说明
二、界面总览
三、操作指引
可在汇总表进行现金流查询、现金流抵销及反抵销，在明细表进行现金流归集
（一）查询双方挂账金额
点击“汇总表”后，点击“筛选”
在弹出界面设置查询条件后，点击“查询”
如经常使用相同的查询条件查询，可设置筛选方案，按筛选方案查询
详见：通用功能介绍-筛选方案
筛选条件说明如下：
1、合并方案
必选，选择合并报表-合并方案里的抵销方案
2、收付组织
必选，选择合并方案后，系统自动带出，可修改（只能选择拥有权限的主体）
3、对方单位
非必选，如未设置，列示所有双方挂账数据，如设置，仅列示对方单位为设置组织的数据
4、流水日期
必选，即查询的会计期间，注意结束时间不可早于开始时间
注意：结束时间影响生成抵销分录所在的会计期间
5、是否折算
必选，默认=否
是：折算，报表数据按人民币列示
否：不折算，报表数据按照本位币列示
注意：本位币，可在基础设置-组织管理-公司主体中设置
注意：折算汇率在报表管理-外币汇率表中设置
6、抵销状态
非必选，默认=请选择（不选则展示全部）
未抵销：仅展示尚未生成抵销流水的现金流挂账记录
已抵销：仅展示已生成抵销流水的现金流挂账记录
7、以万元为单位列示
默认以元为单元列示，如需以万元为单位列示数据，点击“万元”
如需以元为单位列示数据，点击“元”
（二）报表穿透
双击列示的数据，如下图中的“支出金额”
可穿透至该报表项目的明细，如下图中的“职工薪酬及福利“
点击该明细所在行右侧的“查看现金流归集”
可穿透至该现金流项目的现金流归集明细
（三）生成抵销流水
1、双方挂账无差异
显示查询数据后，点击“现金流抵销”
注意：
不勾选记录或勾选全部记录时，是对当前筛选条件下的所有记录生成抵销流水
勾选记录时，仅对勾选的记录生成抵销流水
如没有差异，可直接生成抵销流水
2、双方挂账有差异
（1）差异列示
当双方挂账金额不一致时，查询数据会列示差异金额
（2）生成抵销流水
如存在差异，点击"现金流抵销“时会弹出差异调整界面，可按实际挂账金额抵销并指定差额计入的现金流量项目
举例说明：北京财咖与深圳财咖挂账情况如下：
北京财咖：挂深圳财咖的收入20,000.00元、支出340,000.00元
深圳财咖：挂北京财咖的支出153,041.40元，收入340,000.00元
双方挂账差异=本方收入-本方支出+对方收入-对方支出=20,000.00-340,000.00+340,000-153,041.40=-133,041.40元
勾选该条记录后点击“现金流抵销”，弹出差异调整界面
点击“编辑”
选择差异计入的现金流量项目后，点击“保存”
注意：如现金流为外币，按本位币差异金额计入选择的现金流量项目。
设置完成后，点击“确定”
生成的抵销流水如下：
3、抵销流水常见问题
（1）生成抵销流水的条件？
只要拥有本方单位、对方单位其中一家公司的权限，就可以看到相关数据
但是只有同时拥有需生成凭证对应记录本方单位、对方单位权限的人，才可以生成凭证
举例说明：同时拥有北京财咖、深圳财咖权限的人，才可以生成这条记录的抵销流水
（2）抵销流水生成到哪个银行账户？
当前筛选条件中，设置的合并方案中设置的内部现金流归属账户
举例说明：
筛选条件中设置的合并方案为“测试方案”
合并方案“测试方案”中设置的内部现金流归属账户为“北京银行北京市分行1234”
则生成的抵销流水，银行简称=北京银行北京市分行1234
（3）抵销流水的流水日期？
无差异的部分，流水日期与原流水日期相同
有差异的部分，流水日期=查询结束期间，如：当前筛选条件的结束日期为2022年1月31日，则差异流水的流水日期=2022年1月31日
（4）抵销流水的方向？
无差异的部分，流水方向与原流水相反
有差异的部分，流水方向与指定的现金流量项目相同，如：差异流水指定的现金流量项目为“收到的税费返还”，方向即为“现金流入”
（5）抵销流水的现金流量表项目？
无差异的部分，现金流量项目与原流水相同
有差异的部分，现金流量项目为在点击“现金流抵销”时指定的项目
（6）待核销金额是什么意思？
采用在资金管理模块，先上传银行流水，再进行批量归集方式生成现金流量表时，如上传的流水已归集，待核销金额=0，如未归集，待核销金额=流水金额
（7）已经生成抵销流水的情况下，可以再次抵销吗？
不可以，如需重新生成抵销流水，可先进行反抵销，反抵销方法如下：
如单一记录需反抵销，可点击挂账记录所在行的“反抵销”
如多条记录需批量反抵销，可在勾选记录后，点击“反抵销”
反抵销后，抵销流水会被删除
（四）删除抵销流水
生成抵销流水后，如需删除，点击汇总表，查询相关数据后，点击现金流挂账记录所在行右侧的“反抵销”
如需批量删除，勾选现金流挂账记账后，点击“反抵销”
（五）现金流归集
1、查询是否存在待核销流水
点击“明细表”
点击“筛选”
待核销金额为0的流水无需归集，因此可以勾选“待核销金额为0的不显示“
如查询结果为空，代表所有流水都已经归集完毕，无需处理
如存在待核销金额不为0的流水，可在此界面进行归集，操作方法、效果，与资金管理-现金流归集相同，不再赘述