资产负债表

一、功能概述

1、功能描述

资产负债表是反映企业在某一特定日期的财务状况的财务报表

在这里可以进行标准报表、重分类报表的设置与多维度查询

2、功能路径

【报表管理】-【资产负债表】

3、流程说明

二、界面总览

三、操作指引

（一）报表配置

1、新增

如需新增报表项目，点击“新增”

2、编辑

如需编辑现有报表项目，点击报表项目，如：点击“货币资金”

3、设置基础信息

在弹出界面设置基础信息，操作方法如下：

（1）报表类型

可选标准、重分类

注意：标准报表、重分类报表的取数公式需分别设置

（2）所属分类

可选流动资产、非流动资产、流动负债、非流动负债、所有者权益（或股东权益）

（3）名称

报表中列示的项目名称

（4）排序

必填，输入数字，设置报表项目的列示顺序（由小到大）

4、设置公式基本信息

（1）公式类型

必选，即本报表项目的数据来源，可选科目、项目，默认=科目

科目：数据来源为会计科目，运算符号支持+、-

项目：数据来源为本报表设置的其他报表项目，运算符号支持+、-、×、÷

注意：这里可选择的项目名称范围，是已经在本报表中设置完成的报表项目（取“显示别名”）

（2）标准值类型

非必选，即数据有效性，可选自定义、项目

自定义：标准值为自定义设置的固定数值

项目：标准值为本报表的其他报表项目的实际数值

注意：这里可选的报表项目为当前所属分类下的报表项目，如所属分类=流动资产时，这里可选流动资产下的报表项目作为标准值

（3）标准值

设置标准值类型后，必选。未满足标准条件的非标数据，会被标记为红色加粗字体。

举例说明：如标准值≥0，则负数会被特殊标记

条件：可选大于＞、大于等于＞=、小于＜、小于等于＜=、等于＝、不等于！=

数值：标准值类型=自定义，可输入具体数字

标准值类型=项目，可选择本报表相同所属分类下的其他报表项目名称

（4）运算符号类别

无需设置

4、设置报表样式

（1）样式生效范围

非必选，需要设置报表格式时必须进行选择，可选“整行”、“项目单元格”

选择样式生效范围后，才会列示样式设置功能区

样式设置功能区可设置：对其方式、背景色、字体样式、字体颜色、边框、缩进符

如未选择样式生效范围：默认=左对齐、无背景色、不加粗/斜体/百分比格式、黑色字体、无边框、无缩进符

选择样式生效范围后，才会列示样式设置功能区，设置方法如下：

（2）对齐方式

可选左对齐、居中对齐、右对齐

（3）字体样式

可选是否设置为加粗、斜体、百分比

（4）边框

可选上边框、下边框

（5）项目名称缩进

输入数字，设置本报表项目的内容前有几个空字符（即：几个空格）

（6）背景色/字体颜色

点击背景色/字体颜色右侧的“×”后，才会列示颜色设置功能区

点击任一颜色或输入颜色编码后，点击“确定”

注意：点击任意颜色后，系统会将它的颜色编码填充至“清空”前面的文本框中，可复制

5、设置取数公式

点击“编辑公式”，设置报表项目的取数公式，设置方法如下：

（1）公式类别为科目

方法1：添加空白行后，设置科目

点击“添加”，系统会增加一行空白行，在空白行设置取数公式，设置方法如下：

科目名称：必选，点击文本框后，可在搜索框中模糊查询，在列示的查询结果中点击所需科目

余额方向：必选，选择科目名称后，余额方向自动带出，无需设置

内部往来单位来源：非必选，设置重分类报表时列示该字段。

当科目不存在辅助核算，或辅助核算维度只有1个时，无需设置。

当科目存在多个辅助核算时，根据实际情况确定是否需要设置

按科目辅助核算维度组合进行重分类：无需设置。

按某一辅助核算维度汇总后进行重分类：需要设置，内部往来单位来源选择汇总维度。

举例说明：

应收账款科目的辅助核算为客户/区域，科目余额表如下：

在取数规则设置为“借方余额”的情况下：

如果不设置往来单位来源，重分类的判断依据为客户+区域的组合，期末余额是否＞0，因此系统直接将应收账款期末余额为负数的：客户1/华北（-150）、客户2/华北（-80）重分类到预收账款，系统的处理过程详见下表：

如果设置往来单位来源为“客户”，重分类的判断依据为该客户，期末余额是否＞0，因此系统计算得出客户1的期末余额为-50，重分类；客户2的期末余额为120，不重分类，系统的处理过程详见下表：

运算符号：必选，当公式类型为科目时，可选+、-（运算符号对本行生效，即+、- 本行）

取数规则：必选，点击文本框后，可在搜索框中模糊查询，在列示的查询结果中点击所需规则

可选：余额、借方余额、贷方余额、科目借方余额、科目贷方余额，其中：

余额：同该科目在科目余额表中列示的数据

科目借方余额：取该科目的期末借方余额，如为正数，取该值；如为负数，不取

科目贷方余额：取该科目的期末贷方余额，如为正数，取该值；如为负数，不取

借方余额：取该科目的下级科目的借方余额，如为正数，取该值，再汇总求和列示

贷方余额：取该科目的下级科目的贷方余额，如为正数，取该值，再汇总求和列示

举例说明：

当选择的会计科目为一级科目“其他应收款”时，期末余额、科目借方余额、期末借方余额的结果如下：

当选择的会计科目为末级科目“其他应收款_供应商往来”+“其他应收款_客户往来”时，期末余额、科目借方余额、期末借方余额的结果如下：

计算规则：设置取数规则后，计算规则自动带出，无需设置

方法2：批量添加科目

点击“批量添加”

在弹出对话框中勾选所需科目（可多选）后，再点击“导入”

导入后，系统会自动带出相关信息，可修改

（2）公式类别为项目

点击“添加”，系统会增加一行空白行，在空白行设置取数公式，设置方法如下：

设置项目名称：点击“项目名称”文本框后，可在搜索框中进行模糊查询，然后在出现的查询结

果中点击所需项目

注意：这里列示的项目名称数据范围，为本自定义报表中已设置的报表项目

运算符：当公式类型为项目时，可选+、-、运算规则，也可以设置括号、固定值组合

注意：与公式类型为科目时的用法（+、-本行数据）不同，当公式类型为项目时，是+、-下行数据，所以最后一行不需要设置运算符

举例说明：

如需设置为：流动资产-流动负债，可做如下设置

其他设置方法同科目。

6、提交报表项目

全部设置完成后，点击“提交”

（三）报表查询

点击“筛选”

在弹出界面设置查询条件后，点击“查询”

如经常使用相同的查询条件查询，可设置筛选方案，按筛选方案查询

详见：通用功能介绍-筛选方案

筛选条件说明如下：

1、报表模式

必选，可选自定义模式、合并报表模式，默认=自定义模式

合并报表模式：在已经设置了合并报表-合并方案的前提下，可以选择合并报表模式。其特点在

于，数据包括合并抵销账簿的抵销数据

自定义模式：不需要按合并报表模式查询的情况下，都选择自定义模式

2、合并方案

当报表模式=合并报表模式时，必须选择合并方案

3、账簿

必选，选择会计主体，可多选

注意：选择合并报表模式，在选择合并方案后，账簿信息自动带出，无需设置。

4、选择期间

必选，即查询的会计期间

5、报表类型

必选，可选标准、重分类，默认=标准

报表类型=标准时，按标准报表下的公式取数

报表类型=重分类时，按重分类报表下的公式取数

6、包含暂存凭证

必选，默认=否

是：查询数据包含暂存、待审批、已审批凭证

否：查询数据不包含暂存凭证

7、是否折算

必选，默认=否

是：折算，报表数据按人民币列示

否：不折算，报表数据按照本位币列示

注意：本位币，可在基础设置-组织管理-公司主体中设置

注意：折算汇率在报表管理-外币汇率表中设置

8、凭证中心

必选，即取数来源，可选总账凭证、管理凭证、全部，默认=总账凭证

总账凭证：取数来源为总账凭证中心的凭证

管理凭证：取数来源为管理凭证中心的凭证

全部：取数来源为总账凭证中心、管理凭证中心的凭证

9、以万元为单位列示

默认以元为单元列示，如需以万元为单位列示数据，点击“万元”

如需以元为单位列示数据，点击“元”

（四）报表穿透

双击查询结果中列示的数据，如下图中的“存货”

可穿透至该报表项目的明细，如下图中的“库存商品”、“生产成本”、“原材料”、“低值易耗品”

点击该明细所在行右侧的“查看明细账”

可穿透至该科目的明细账，点击右侧的会计科目可进行查看

双击明细账所在行

可穿透至凭证进行查看

（五）报表导出

查询报表结果后，点击“导出”

（六）报表打印

查询报表结果后，点击“打印”

四、特殊事项说明

1、隐藏筛选区域

如需隐藏筛选条件区域，点击筛选区域右侧的“倒三角”

如需恢复筛选区域，点击筛选区域右侧的“右三角”