现金流量表

一、功能概述

1、功能描述

现金流量表是反映企业在一定会计期间的现金及等价物流入和流出的报表，在这里可以：

进行多维度查询标准现金流量表、设置并查询自定义现金流量表

进行会计科目与现金流量项目的映射，映射后，系统将收款单、付款单生成的凭证，会按映射自动带出现金流

2、功能路径

【报表管理】-【现金流量表】

3、流程说明

二、界面总览

三、操作指引

（一）报表配置

1、查询报表

点击“筛选”

报表类别选择“标准现金流量表”或“自定义现金流量表”

2、新增

点击“新增”

3、编辑

点击报表项目名称，如下图中的“收到的税费返还”

4、设置基础信息

（1）项目名称

必填，报表项目名称，填写后系统自动将其填充至“显示别名”

显示别名：必填，报表中列示的项目名称，点击文本框后自动带出默认值=项目名称，可修改

（2）现金方向

必选，可选现金流入、现金流出

（3）显示顺序

必填，输入数字，设置报表项目的列示顺序（由小到大）

注意：显示顺序中的数字可以不连续，比如可以设置为10、20、30。这样操作的好处是，如需将新增的报表项目列示在已有报表项目之间，无需修改原有报表项目的排序。

（4）归属报表类别

必选，可选自定义现金流量表、标准现金流量表

（5）项目级别

必选，可选末级项目、非末级项目

如选择非末级项目后，列示“编辑公式”区域，需要设置包括哪些末级项目

注意：标准现金流量表项目必须选择非末级

如选择末级项目，不列示“编辑公式”区域

（6）标准值类型

非必选，即数据有效性，可选自定义、项目

自定义：标准值为自定义设置的固定数值

项目：标准值为本报表的其他报表项目的实际数值

（7）标准值

设置标准值类型后，必选。未满足标准条件的非标数据，会被标记为红色加粗字体。

举例说明：如标准值≥0，则负数会被特殊标记

条件：可选大于＞、大于等于＞=、小于＜、小于等于＜=、等于＝、不等于！=

数值：标准值类型=自定义，可输入具体数字

标准值类型=项目，可选择本报表的其他报表项目名称（显示别名）

5、设置报表样式

（1）样式生效范围

非必选，需要设置报表格式时必须进行选择，可选“整行”、“项目单元格”

选择样式生效范围后，才会列示样式设置功能区

样式设置功能区可设置：对其方式、背景色、字体样式、字体颜色、边框、缩进符

如未选择样式生效范围：默认=左对齐、无背景色、不加粗/斜体/百分比格式、黑色字体、无边框、无缩进符

选择样式生效范围后，才会列示样式设置功能区，设置方法如下：

（2）对齐方式

可选左对齐、居中对齐、右对齐

（3）字体样式

可选是否设置为加粗、斜体、百分比

（4）边框

可选上边框、下边框

（5）项目名称缩进

输入数字，设置本报表项目的内容前有几个空字符（即：几个空格）

（6）背景色/字体颜色

点击背景色/字体颜色右侧的“×”后，才会列示颜色设置功能区

点击任一颜色或输入颜色编码后，点击“确定”

注意：点击任意颜色后，系统会将它的颜色编码填充至“清空”前面的文本框中，可复制

6、设置取数公式

（1）添加空白行后，设置科目

点击“添加”，系统会增加一行空白行，在空白行设置取数公式，设置方法如下：

项目名称：点击“项目名称”文本框后，可在搜索框中进行模糊查询，然后在出现的查询结果中点击所需项目

注意：这里列示的项目名称数据范围，为系统中已设置的现金流量项目

取数规则：必选，点击文本框后，可在搜索框中模糊查询，在列示的查询结果中点击所需规则

可选：发生额、资金流水期初余额、资金流水期末余额、总账期初余额、总政期末余额

发生额：取资金管理-收支明细-收支明细中的本期收入、本期支出

资金流水期初余额：取资金管理-收支明细-收支明细中的期初余额

资金流水期末余额：取资金管理-收支明细-收支明细中的期末余额

总账期初余额：取科目余额表中，库存现金、银行存款、其他货币资金的期初数

总账期末余额：取科目余额表中，库存现金、银行存款、其他货币资金的期末数

运算符号：必选，可选+、-、×、÷（运算符号对下一行生效，即+、- 、×、÷下一行，最后一行无需设置）

（2）批量添加科目

点击“批量添加”

在弹出对话框中勾选所需项目（可多选）后，再点击“导入”

7、提交报表项目

在弹出界面设置相关信息后，点击“提交”

8、配置辅助核算

非必选，如现金流量项目需设置辅助核算，按辅助核算查询、分析，可进行设置

点击“配置辅助核算”

在弹出界面设置辅助核算后，点击“提交”

注意：这里列示的辅助核算，是在基础设置-科目设置-辅助核算中列示的辅助核算

（二）报表生成

现金流量表的生成方式有两种，这两种方式之间是互斥的：

1、通过资金管理模块生成

在资金管理模块，先上传银行流水，再进行批量归集

选择此种生成方式，在基础设置-科目设置-科目管理中，设置货币资金科目时，启用现金流量项目选择“否”

2、通过凭证生成

在涉及货币资金科目的凭证里，指定现金流项目，并生成银行流水

选择此种生成方式，在基础设置-科目设置-科目管理中，设置货币资金科目时，启用现金流量项目选择“是”

在凭证中设置现金流量的方式有两种：手工设置、系统自动生成

（1）手工设置

设置方法详见财务管理-凭证管理

（2）系统自动生成

在报表管理-现金流量表对会计科目与现金流量项目进行了映射，则系统将收款单、付款单生成的凭证，会按映射自动带出现金流

一般来说，现金流出项目在借方映射会计科目、现金流入项目在贷方映射会计科目

映射的会计科目有两类：单据中填写的会计科目、凭证生成配置中的非往来科目

A、上游单据有会计科目

如收款单、付款单的上游单据有会计科目（如报销单），需将单据中填写的会计科目进行映射

举例说明：

如在填写报销单时，会计科目选择“销售费用_差旅费”

如需货币资金科目自动带出自定义现金流项目“差旅费”，则需要将会计科目“销售费用_差旅费”映射到现金流量项目“差旅费”的“借方”

B、上游单据没有会计科目

如收款单、付款单的上游单据没有会计科目（如采购结算单），需将上游单据的凭证生成配置中的非往来科目进行映射

举例说明：

如在填写采购结算单时，选择商品，不选择会计科目，采购结算单的凭证生成配置为：

借：库存商品

贷：应付账款

如需货币资金科目自动带出自定义现金流项目“购买商品、提供劳务支付的现金”，则需要将会计科目“库存商品”映射到现金流量项目“购买商品、提供劳务支付的现金”的“借方”

C、映射方法示例

点击“报表配置”

点击需映射的现金流量项目，如下图中的“差旅费”

点击“借方”或“贷方”

点击“新增”

在弹出界面中勾选需映射的会计科目（可多选）后，点击“提交”

（三）报表查询

点击“筛选”

在弹出界面设置查询条件后，点击“查询”

如经常使用相同的查询条件查询，可设置筛选方案，按筛选方案查询

详见：通用功能介绍-筛选方案

筛选条件说明如下：

1、查询模式

必选，影响列标题，可选：财务报表模式、按期间查询、按公司主体查询、按银行账户查询、按辅助核算查询

（1）财务报表模式

按财务报表模式查询，列标题为：本期金额、本年累计金额

（2）按期间查询

按期间查询，列标题为：每个会计期间，可按月、按日查询

按月查询，列标题为每个月

按日查询，列标题为每天

（3）按公司主体查询

按期间查询，列标题为：每个公司主体

（4）按银行账户查询

按银行账户查询，列标题为：每个银行账户，但是“账簿”（即公司主体）只能选择1个

（5）按辅助核算查询

现金流量项目配置辅助核算的情况下，可按辅助核算查询

按辅助核算查询，还需设置辅助类别和范围

列标题为：设置范围内的辅助核算具体分类

2、列表模式

必选，可选自定义模式、合并报表模式，默认=自定义模式

（1）合并报表模式

在已经设置了合并报表-合并方案的前提下，可以选择合并报表模式。

按合并报表模式查询，还需设置合并方案

选择合并方案后，自动带出相关主体

列示的数据包括各单体报表数据和抵销账簿的数据

（2）自定义模式

不需要按合并报表模式查询的情况下，都选择自定义模式

3、账簿

必选，选择会计主体，可多选

如按合并报表模式查询，选择合并方案后，系统自动带出相关主体

4、期间类型、选择期间

必选，期间类型可选月、日

期间类型=月，选择期间的格式为**年**月

期间类型=日，选择期间的格式为**年**月**日

5、报表类别

必选，可选标准现金流量表、自定义现金流量表，默认=标准现金流量表

6、是否折算

必选，默认=否

是：折算，报表数据按人民币列示

否：不折算，报表数据按照本位币列示

注意：本位币，可在基础设置-组织管理-公司主体中设置

注意：折算汇率在报表管理-外币汇率表中设置

7、凭证中心

必选，即取数来源，可选总账凭证、管理凭证、全部，默认=总账凭证

总账凭证：取数来源为总账凭证中心的凭证

管理凭证：取数来源为管理凭证中心的凭证

全部：取数来源为总账凭证中心、管理凭证中心的凭证

8、无数据列不展示

即报表是否列示无数据列，举例说明：

按主体查询，除无数据列不展示的筛选条件不同外，其他筛选条件均一致的情况下

选择否：无论查询维度是否有数据，该维度都列示，如下图：2020年1月1日-3日

选择是：如果查询模式中的某一维度，所有数据均为空，则该维度不列示，如下图：由于2020年1月1日-3日，在当前筛选条件中无任何数据，因此不列示

9、查看分析图

（1）进入查看界面

列示查询结果后，勾选现金流量项目，如下图中的“收到其他与经营活动有关的现金”

在弹出界面中可以查看现金流量分析图，支持折线图、柱状图、饼图

（2）查看折线图

点击图表区域右上方的折线图图标，可查看折线图

（3）查看柱状图

点击图表区域右上方的柱状图图标，可查看柱状图

（4）查看饼图

点击图表区域右上方的饼状图标，可查看饼图

（5）全屏查看

如需全屏查看分析图，可点击图表区域右上方的眼睛图标

如需退出全屏查看，点击右上角的“×”

（6）退出查看界面

如需退出图表查看界面，点击右上角的三角图标

10、以万元为单位列示

默认以元为单元列示，如需以万元为单位列示数据，点击“万元”

如需以元为单位列示数据，点击“元”

（四）报表穿透

双击查询结果中列示的数据，如下图中的“抖音”

可穿透至该报表项目的明细，如下图中的“食品本部“

点击该明细所在行右侧的“查看明细”

可穿透至该现金流量项目的明细（现金流归集界面）进行查看

（五）报表导出

查询报表结果后，点击“导出”

（六）报表打印

查询报表结果后，点击“打印”

四、特殊事项说明

1、隐藏筛选区域

如需隐藏筛选条件区域，点击筛选区域右侧的“倒三角”

如需恢复筛选区域，点击筛选区域右侧的“右三角”