外币汇率表

一、功能概述

1、功能描述

为记账本位币为外币的主体设置各会计期间的人民币汇率，包括期末汇率、平均汇率

此处设置的汇率，影响报表折算（将本位币折算为人民币）

注意：填制单据、凭证时自动带出的汇率值，在基础设置-外币管理-币种设置中设置

2、功能路径

【报表管理】-【外币汇率表】

3、流程说明

二、界面总览

三、操作指引

（一）新增

点击需设置的主体

如需设置下一会计期间的汇率，点击“新增”

注意：上一会计期间的汇率设置完成后，才可以设置下一会计期间的汇率

在弹出界面中设置期末汇率、平均汇率（汇率位数：8位）后，点击“提交”

（二）同步汇率

一个主体某会计期间设置完成后，可将设置结果复制到其他主体，举例说明：

1、示例前提

纽约公司的记账本位币为美元，23年1月的汇率已设置完成

2、设置方法

现在需将纽约公司23年1月的设置结果复制到美国总部，设置方法如下：

勾选23年1月设置结果后，点击“同步新增”

在弹出界面勾选美国总部后，点击“提交”

注意：这里列示的主体需要同时满足2个条件：

A、当前登录人员：有需列示主体的公司权限（在本例中，有上海公司的权限）

B、记账本位币：与基准主体相同（在本例中，上海公司=内蒙古牧业）

在弹出界面点击“是”

注意：复制记录的对应会计期间，不小于目标主体的初始会计期间，且目标主体未财务结账

如需复制纽约公司23年1月的设置记录到美国总部，则美国总部的初始会计期间不能大于23年1月，且美国总部23年1月不能已财务结账完毕，否则同步失败

如美国总部的初始会计期间为26年1月，则复制纽约公司23年1月的设置到美国总部时，会弹出以下错误提示

（三）导入

系统按导入文件覆盖原有数据，且导入文件中必须包含对应主体全部会计期间的外币汇率表，从初始会计期间开始，且会计期间连续不能跨月，否则无法导入。

举例说明：A主体，初始会计期间为2021年12月，已经在系统中设置2021年12月至2022年3月的数据。

场景1：导入文件中只有2022年4月的数据，无法导入，如下图所示：

场景2：导入文件中只有2021年12月、2022年2月的数据，无法导入，如下图所示：

场景3：导入文件中只有2021年12月到2022年2月的数据，则2022年3月的数据会被删除。

场景4：导入文件中有2021年12月到2022年4月的数据，则2021年12月到2022年3月的数据会被覆盖，同时新增2022年4月的数据。

（四）导出

如需导出某个主体的外币汇率表，点击需导出的主体后，点击“导出”

如需导出所有主体的外币汇率表，点击任一主体后，点击“导出全部”

（五）编辑

勾选已设置汇率的会计期间后，点击“编辑”

注意：已进行财务结账的会计期间，不允许修改汇率，可先在财务管理-期末结转中反结账

（六）对报表折算的影响

筛选条件中有“是否折算”字段的报表，折算时使用的汇率，即在此处设置的汇率。

1、折算汇率

不同的科目类别，使用不同的折算汇率，明细如下：

（1）权益科目

实收资本科目比较特殊，折算汇率一直使用入账当期的平均汇率折算

（2）成本科目

包括：生产成本、制造费用、研发支出

上述科目如有余额，计入资产负债表，因此折算汇率使用期末汇率

（3）共同科目

包括：合并报表科目

2、折算逻辑